第三部分  2015年部门决算情况说明

一、2015年度收入支出决算总体情况说明

（一）年度收入总体情况

开平市林业局年度总收入（财政拨款收入）为4090.29万元，其中本年收入为4090.29万元，比2014年决算数增加1788万元，增长77.67%，主要原因：①因人员工资调整、人员变动等引起财政拨款的增加。②近年大力发展林业，财政资金加大了对林业的投入。

（二）年度支出总体情况

开平市林业局年度总支出为4090.29万元，其中本年支出为4090.29万元，具体情况如下：

1、社会保障和就业支出（类）126.46万元，主要用于工资福利支出、对个人和家庭的补助，比2014年决算数增加3.63万元，增长2.96%。

2、医疗卫生与计划生育支出（类）24.71万元，主要用于工资福利支出，比2014年决算数增加1.96万元，增长8.62%。

3、农林水支出（类）3897.38万元，主要用于工资福利支出、商品和服务支出、其他资本性支出、对企事业单位的补贴，比2014年决算数增加1781.12万元，增加84.16%。

4、交通运输支出（类）2万元，主要用于对企事业单位的补贴，比2014年决算数增加1.2万元，增加150%。

5、住房保障支出（类）39.04万元，主要用于对个人和家庭的补助支出，比2014年决算数减少0.61万元，减少1.54%。

6、粮油物资储备支出（类）0.7万元，主要用于商品和服务支出，比2014年决算数增加0.7万元，增加100%。

上述发生的增减变动原因是：①因人员工资调整、人员变动等原因引起的社会保障和就业支出（类）、医疗卫生与计划生育支出（类）、农林水支出（类）中行政运行（款）、住房保障支出（类）均有所变化。②根据新一轮绿化广东大行动的有关要求，我市近年陆续开展一系列造林绿化工程，大部分工程在2015年进入支付进度款阶段；我市财政在森林防火方面加大投入，加强了防火装备的配置并成立了开平市专职森林消防大队；2015年省级资金对国有林场改革的补助。以上方面的原因引起农林水支出（类）变化较大。

二、2015年度财政拨款收入支出决算总表说明

（一）2015年度财政拨款收入说明

开平市林业局2015年度财政拨款收入合计4090.29万元。其中：一般公共预算财政拨款收入4090.29万元，比年初预算数增加1340.94万元，增长48.77%，主要原因是决算数包含上级财政补助资金。

（二）2015年度财政拨款支出说明

开平市林业局2015年度财政拨款支出合计4090.29万元。其中：一般公共预算财政拨款支出4090.29万元，比年初预算数增加1340.94万元，增长48.77%，主要原因是决算数包含上级财政补助资金。

分功能科目看，社会保障和就业支出（类）126.46万元，主要用于行政事业单位离退休、抚恤、其他社会保障和就业支出；医疗卫生与计划生育支出（类）24.71万元，主要用于医疗保障；农林水支出（类）3897.38万元，主要用于林业3897.38万元；交通运输支出（类）2万元，主要用于石油价格改革对交通运输的补贴；住房保障支出（类）39.04万元，主要用于住房改革支出；粮油物资储备支出（类）0.7万元，主要用于粮油事务。

三、2015年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

开平市林业局2015年度“三公”经费财政拨款支出决算为29.84万元，完成预算29.84万元的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为19万元，完成预算19万元的100%；公务接待费支出决算为10.84万元，完成预算10.84万元的100%。2015年度“三公”经费支出决算与预算持平。

与上年相比，2015年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2014年决算数减少9万元，下降23.17%。其中公务用车购置及运行维护费支出减少9万元，下降32.14%，主要原因原因是2015年市财政安排专项资金用于森林消防车辆的用油支出，同时我局严格执行车辆使用管理制度，加强公务用车使用管理，减少公务用车运行维护费支出。；公务接待费支出10.84万元，与去年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出19万元，占63.67%；公务接待费支出决算为10.84万元，占36.33%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出19万元，其中：公务用车运行维护及维护支出19万元，2015年公务车保有量15辆，含新增一辆水罐消防车。主要用于公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，包括森林消防车辆除购置费及燃料费外的运行维护费开支。消防车通过公开招标采购，在“其他交通工具购置”列支。

3.公务接待费支出10.84万元，主要用于上级单位检查和相关单位交流工作等方面的接待。2015年局机关发生国内接待109次，接待人数共1099人。主要包括餐费。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2015年本部门行政单位使用一般公共财政预算财政拨款安排的基本支出中日常公共经费支出58.43万元。

（二）政府采购支出情况说明

2015年本部门政府采购支出总额为44.74万元 ，其中：政府采购货物支出31.47万元 ，政府采购工程支出0万元 ，政府采购服务支出13.27万元。授予中小企业合同金额31.47万元，占政府采购支出总额的70.34%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2015年12月31日，林业局共有车辆15辆，其中特种专业技术用车3辆、其他用车12辆，单位价值200万元以上大型设备 0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2015年本级项目资金暂时没有纳入绩效管理。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指行政事业单位为完成特定行政任务和事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

七、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

十、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

十一、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）：反映除了上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

十二、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）：反映用于医疗保障方面的支出。

十三、农林水支出（类）林业（款）：反映政府用于林业方面的支出。

十四、交通运输支出（类）石油价格改革对交通运输的补贴（款）：反映石油价格改革财政对城市公交、农村道路客运和出租车的补贴。

十五、住房改革支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

十六、粮油物资储备支出（类）粮油事务（款）：反映粮油事务方面的支出