个人养老金可领取情形有新变化啦！2025年9月1日起实施的《关于领取个人养老金有关问题的通知》，新增了3种领取情形，让“养老钱”不再“锁死”，在急难时刻能“用得上”，在困难时期能“兜得住”！

一、个人养老金新增的3种可提前领取情形

过去，个人养老金主要用于“退休后养老”，领取条件主要为：达到退休年龄、完全丧失劳动能力、出国定居。今天，我们就用3个案例，带您读懂个人养老金新增的3种领取情形。

（一）案例一：“大病应急”——为家庭健康兜底

张先生（42岁）的女儿确诊白血病，12个月内医保目录内自付医药费达8.2万元，超过本省上年人均可支配收入（7.5万元）。还好张先生申请提前领取个人养老金账户资金（扣除3%个人所得税后）约2.4万元，支付靶向药费用，解燃眉之急。

张先生的情况就是符合第一种领取情形：申请之日前12个月内，本人或配偶、未成年子女发生的与基本医保相关的医药费用，扣除医保报销后个人负担（医保目录内自付部分）累计超过本省上一年度居民人均可支配收入，即可申请领取个人养老金，将养老储备升级为“养老+医疗”双重保障。

（二）案例二：“失业缓冲”——职场空窗期的生命线

李女士（38岁）因公司裁员失业，近2年内累计领取失业保险金13个月，求职期间生活困难。还好她通过电子社保卡申请领取个人养老金账户资金（扣除3%个人所得税后）约1.2万元，保障基本生活过渡。

李女士的情形符合了第二种领取情形：申请之日前2年内，领取失业保险金累计达到12个月，即可申请领取个人养老金，将其与失业保险形成“双保险”，为新业态、灵活就业群体提供风险缓冲。

（三）案例三：“低保支持”——强化民生托底不中断

王大爷（58岁，城乡低保对象）儿女之前为其缴纳了2年个人养老金，但因突发疾病导致家庭困难，已连续领取城乡居民最低生活保障金6个月。通过社区社保专员了解到新增领取情形，王大爷向其个人养老金资金账户开户银行申请，符合“连续6个自然月内领取城乡居民最低生活保障金”的条件，领取了个人养老金账户资金（扣除3%个人所得税后）约0.6万元用于日常开销。

王大爷的情形正是符合第三种情形：申请之日前连续6个自然月内领取城乡居民最低生活保障金，即可领取个人养老金，强化了社会保障托底功能，让困难群体的生活更有尊严。

二、缴纳个人养老金，还有这些“额外好处”

除了“灵活领取”，个人养老金还能帮您省个税！在年度个税汇算时，您缴纳的个人养老金金额（每年最高12000元）可从应纳税所得额中扣除，减少您的个税负担。具体节税额可参考下图：

三、如何办理个人养老金？

1.开立账户：通过工商银行、农业银行、中国银行等14家合作银行，或手机打开“电子社保卡”微信小程序或APP，选择“个人养老金”业务，按操作流程指引即可开立个人养老金账户。

2.资金缴存：通过银行APP或柜台，按月、分次或按年缴费（每年上限12000元），缴纳的资金并非“存定期”，而是可以自主选择购买储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等经监管部门批准的金融产品，通过市场化运作实现养老资产的稳健增值。

3.个税扣除：缴存成功后，在个税汇算时，可通过登录“个人所得税”APP，填写“个人养老金扣除信息”，上传对应缴存凭证，即可享受税收优惠。

4.领取：在“电子社保卡”微信小程序或APP“个人养老金”专区首页可点击“领取”发起个人养老金申请，按实际情况选择填写领取原因后提交；亦可凭有效身份证件等材料，向个人养老金资金账户开户银行提出申请。个人养老金领取资格申请通过后，个人养老金资金将发放至参加人本人社会保障卡银行账户中。

个人养老金是国家为您准备的“养老储备罐”。它自主灵活：缴费由您自己决定，产品由您自主选择（储蓄存款、理财产品、商业养老保险等）；它安全可靠：实行个人账户制，资金封闭运行，受国家政策保护；它多重保障：与基本养老保险、企业（职业）年金相衔接，退休后多一份收入，晚年生活更安心。

个人养老金不支持补缴哦！提醒您抓紧年末个人养老金缴存的最后窗口期，于2025年12月31日前完成缴费，为自己的未来存一笔“安心钱”吧！

如果您有任何疑问，可拨打12333热线或开平市人社局0750-2257356咨询。