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第一部分 开平市财政局概况

主要职责机构设置第二部分 2018年部门预算表

收支总体情况表收入总体情况表支出总体情况表财政拨款收支总体情况表一般公共预算支出情况表(按功能分类科目)一般公共预算基本支出情况表(按支出经济分类科目)一般公共预算项目支出情况表(按支出经济分类科目)一般公共预算安排的行政经费及“三公”经费预算表政府性基金预算支出情况表部门预算基本支出预算表部门预算项目支出及其他支出预算表第三部分 2018年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 开平市财政局概况

主要职责(一)开平市财政局是主管全市财政工作的职能部门。主要职能：贯彻执行国家、省和市有关财政、税收工作的方针政策和法律法规，依法或政府授权组织起草财政、税收、政府采购、行政事业单位国有资产管理、资产评估、财务会计、政府债务管理等方面的地方性管理规定;承担本级各项财政收支管理的责任，制定全市财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入;负责本级非税收入及各项政府性基金管理;组织制定本市国库集中支付制度及财政总预算会计核算制度，负责本级财政资金调度和财政总预算会计工作;负责制定行政事业单位国有资产管理制度;负责各项本级财政专项资金的安排、监督和管理，编制本级社会保障预决算草案并组织执行管理本级财政社会保障支出;参与审核财政性资金投资项目工程概算，承担财政性资金投资项目工程预算、结算的竣工财务决算审核工作;负责农业综合开发管理工作;监督检查财税等方面法律法规和政策的执行情况，承担财政支出绩效管理工作;贯彻执行会计法规和制度。

二、机构设置

(一)本部门预算为汇总预算，包括：局本级预算，以及纳入编制范围的下属单位预算。下属单位具体包括：开平市财政国库支付中心，开平市财政投资评审中心，广东省会计函授成人中等专业学校开平市函授站，开平市侨资发展服务中心。

(二)人员构成情况

(1)开平市财政局财政供给行政编制59人，实有54人，行政退休29人。

(2)下属事业单位4个，事业编制43人，实有33人，事业退休14人。

第二部分 2018年部门预算表

表1

收支总体情况表

表2

收入总体情况表

单位名称：开平市财政局 单位：万元

表3

支出总体情况表

单位名称：开平市财政局 单位：万元

表4

财政拨款收支总体情况表

表5

一般公共预算支出情况表(按功能分类科目)

单位名称：开平市财政局 单位：万元

表6

一般公共预算基本支出情况表(按支出经济分类科目)

单位名称：开平市财政局 单位：万元

表7

一般公共预算项目支出情况表(按支出经济分类科目)

单位名称：开平市财政局 单位：万元

表8

一般公共预算安排的行政经费及“三公”经费预算表

单位名称：开平市财政局 单位：万元

注：

1、行政经费包括：(1)基本支出。一是包括工资、津贴及奖金、医疗费、住房补贴等(不包括离退休 支出，包括离退休人员管理机构的在取人员支出)基本支出;二是包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等公用经费支出。(非行政单位不纳入统计范围) (2) —般行政管理项目支出。具体包括出国费、招待费、会议费、办公用房维修租赁、购置费(包括设备、计算机、车辆等)、干部培训费、执法部门办案费、信息网络运行维护费等。

2、“三公”经费包括因公出国(境)经费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国(境)经费指省直行政单位、事业单位工作人员公务出国(境)的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行维护费指省直行政单位、事业单位公务用车购置费、公务用车租用费 、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出;公务接待费指省直行政单位、事业单位按规定开支的各类公务接待(外宾接待)费用。

表9

2018年政府性基金预算支出情况表

单位名称：开平市财政局 单位：万元

注：如该部门无政府性基金安排的支出，则本表为空。

表10

2018年部门预算基本支出预算表

单位名称：开平市财政局 金额：万元

表11

2018年部门预算项目支出及其他支出预算表

单位名称：开平市财政局 金额：万元

第三部分 2018年部门预算情况说明

部门预算收支增减变化情况2018年本部门收入预算5884.72万元，比上年减少318.28万元，下降5.13%，主要原因是1、基本支出增加90.72万元;2、项目支出减少409万元。;2018年本部门支出预算5884.72万元，比上年减少318.28万元，下降5.13%，主要原因是1、基本支出增加90.72万元;2、项目支出减少409万元。

“三公”经费安排情况说明2018年本部门“三公”经费预算安排29.98万元，比上年减少5.52万元，下降15.55%，主要原因是(1)合理控制公务用车运行维护费支出;(2)贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，严格控制公务接待范围和开支标准，减少公务接待费支出。其中：因公出国(境)费0万元，与上年保持不变，主要原因是：没有出国、出境计划;公务用车购置及运行费20万元，比上年减少5万元，下降20%，主要原因是合理控制公务用车运行维护费支出;公务接待费9.98万元，比上年减少0.52万元，下降4.95%，主要原因是贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，严格控制公务接待范围和开支标准，减少公务接待费支出。

机关运行经费安排情况2018年，本部门机关运行经费安排134.34万元，比上年减少9.2万元，下降6.41%，主要原因是：办公经费减少。其中：公务用车运行维护费20万元，公务接待费9.98万元，工会经费2.53万元，福利费0.64万元，其他交通费48.24万元，其他商品和服务支出52.95万元。

政府采购情况2018年本部门政府采购安排529.8万元，其中：货物类采购预算80万元，工程类采购预算0万元，服务类采购预算449.8万元等。

国有资产占有使用情况截至2018年2月8日，本部门占有使用国有资产总体情况为：固定资产总额3061.56万元，土地、房屋及构筑物1767.39万元，通用设备1117.8万元，专用20.43万元，家具用具155.94万元。单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

预算绩效信息公开情况2018年本部门无项目参与绩效评。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金收入，包括一般公共预算收入、基金预算收入、专款专用资金收入等。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。A

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入” “事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。(1)因公出国(境)费，指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。(2)公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。(3)公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。