开平市2019年1-6月

财政预算执行情况报告

——在开平市第十六届人大常委会第二十四次会议上

开平市财政局局长　张伟赞

主任、各位副主任、委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2019年1-6月市财政预算收支执行情况，请予审议。

今年以来，我市各级政府和财政部门全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，以习近平总书记对广东重要讲话和重要批示精神为指导，持续深化市委提出“产业提升、城市提质、工作提效”的工作主线，严格执行市十六届人大五次会议通过的预算任务，狠抓收支管理，推进民生实事，提高监管实效，深化创新改革，努力保障全市经济社会发展的资金需求。

一、地方一般公共预算执行情况

（一）收入情况

1-6月，全市地方一般公共预算收入142,304万元，完成年初预算277,802万元的51.22%，比去年同期增收13,506万元，增长10.49%。其中：税收收入93,843万元，完成年初预算209,465万元的44.80%，比去年同期增收1,183万元，增长1.28%；非税收入48,461万元，完成年初预算68,337万元的70.91%，比去年同期增收12,323万元，增长34.10%。

市镇两级收入情况：市本级一般公共预算收入70,955万元，完成年初预算118,062万元的60.10%，比去年同期增收 16,038万元，增长29.20%；镇级一般公共预算收入71,349万元，完成年初预算159,740万元的44.67%，比去年同期减收2,532万元，减少3.43%。

（二）支出情况

1-6月，全市地方一般公共预算支出264,537万元，完成年初预算405,118万元的65.30%，比去年同期增支25,189万元，增长10.52%。

市镇两级支出情况：市本级支出241,153万元，完成年初预算353,435万元的68.23%，比去年同期增支28,835万元，增长13.58%；镇级支出23,384万元，完成年初预算51,683万元的45.25%，比去年同期减支3,646万元，减少13.49%。

二、政府性基金预算执行情况

1-6月，政府性基金预算收入61,752万元，完成年初预算189,385万元的32.61%，比去年同期增收19,417万元，增加45.87%，增幅较大的主要原因是：国土收入同比增收15,681万元,该部分国土收入均为镇级收储的国有土地出让收入，入库后相应补助镇级用于征地、开发等支出。

政府性基金预算支出172,114万元，完成年初预算198,404万元的86.75%，比去年同期增支76,645万元，增长80.28%，增幅较大的主要原因是：为做好农信社改制相关工作，安排收储农信社涉政捐赠资产的支出57,217万元。

三、国有资本经营预算执行情况

1-6月，全市国有资本经营预算收入425万元，完成年初预算425万元的100%，比去年同期增收100万元，增长30.77%；全市国有资本经营预算支出348万元，完成年初预算425万元的81.88%，比去年同期增支257万元，增长182.42%，增幅较大的主要原因是：今年6月份发放国有企业绩效考核奖309万元，该项支出去年在8月份反映。

四、社会保险基金预算执行情况

1-6月，全市社会保险基金预算收入145,955万元，完成年初预算373,649万元的39.06%，比去年同期增收26,323万元，增长22.00%；全市社会保险基金预算支出124,353万元，完成年初预算390,108万元的31.88%，比去年同期增支29,551万元，增长31.17%。截至6月底，本年收入145,955万元，加上上年滚存结余210,656万元，减去本年支出124,353万元，本年滚存结余234,359万元。

五、市本级财政预算“三公”经费执行情况（含一般公共预算和政府性基金预算）

1-6月，市本级财政“三公”经费支出1,062万元，完成年初预算2,070万元的51.31%，比去年同期增支198万元，增加22.92%。其中：

（一）因公出国（境）费用支出7万元，完成年初预算60万元的11.63%，比去年同期减支15万元，减少68.18%。

（二）公务接待费用支出331万元，完成年初预算633万元的52.31%，比去年同期增支80万元，增加31.87%。增支的主要原因是：今年上半年度市委接待办的任务比去年同期多，接待费同比增支99万元。

（三）公务用车费用支出724万元，完成年初预算1,377万元的52.58%，比去年同期增支133万元，增长22.50%。其中：

1、公务用车运行维护费支出513万元，完成年初预算943万元的54.41%，比去年同期减支48万元，减少8.56%。

2、公务用车购置支出211万元，完成年初预算434万元的48.62%，比去年同期增支181万元，增长603.33%。增支的主要原因是：市公安局使用上级政法转移支付装备费补助，报废并重新购置一批警车支出126万元。

六、市重点支出和重大投资项目的预算执行情况

（一）重点支出（基本公共服务均等化）的预算执行情况

1-6月，全市基本公共服务均等化支出182,030万元，完成年初预算283,306万元的64.25%，比去年同期增支11,624万元，增长6.82%。

（二）重大投资项目的预算执行情况

根据市委、市政府工作部署，2019年重点安排“城市提质”与“乡村振兴”项目。1-6月实际支出15,727万元，完成年初预算的15.14%。执行率较慢的原因是：一是上述项目均为基建类项目，按照工程建设进度拨款；二是部分项目集中在下半年验收结算。

七、市本级财政对下级政府的转移性支出情况

1-6月，市对镇（街）补助支出19,994万元，完成年初预算46,545万元的42.96%。其中：一般性转移支付3,600万元，完成年初预算7,331万元的49.11%；专项转移支付16,394万元，完成年初预算39,214万元的41.81%，主要包括：公安派出所公用经费（市对镇补助部分）523万元、赤坎管委会征收补偿款15,656万元等。

八、市本级政府债务情况

2019年年初地方政府债务余额423,244.6万元（其中：一般债务155,113.6万元、专项债务268,131万元），加上今年第一批再融资一般债券2,630万元，新增专项债券37,000万元，减去1-6月实际偿还一般债券本金4,717.9万元，核销不能置换的存量专项债务6,300万元。截至6月底地方政府债务余额451,856.7万元（其中：一般债务153,025.7万元、专项债务298,831万元）。

九、预算执行的主要措施

（一）积极应对减税降费。我市在不折不扣落实大规模减税降费政策的情况下，想方设法抓收入，积极应对政策影响带来的短收阵痛。一是加强与税务部门、自然资源局等收入组织部门的联动协作，共同研究挖潜增收措施；坚持放管并重，应减尽减，应收尽收。二是做好土地增值税等税源清算工作，逐一梳理排查，对长期没有清算的项目抓紧清算。三是积极开展暖企行动，积极通过协会、商会等加强与企业的联系，集中精力帮助企业解决问题，促进企业进一步发展壮大。

（二）坚持践行全心为民。一是继续推进城乡基本公共服务均等化进程，促进农业转移人口与城镇居民享受同等的基本公共服务，惠及全体人民共享发展成果。二是坚持经济发展和民生改善相协调，落实民生兜底保障，集中财力保障民生支出，增强人民群众的幸福感、满意度。1-6月，全市民生支出160,010万元，同比增长19.24%，占一般公共预算支出比重达60.00%，保障了民生事业的开展。

（三）落实重点项目保障。积极争取上级支持，申请财政预拨款切实解决农信社改制涉政抵债资产缺口，为成功改制为农商行奠定坚实基础；整合调剂各级财政资金，加大乡村振兴的投入，重点支持农村人居环境整治和乡村基础设施建设；充分发挥债券转贷收入作用，腾出财力保障地方重点项目资金需求。

（四）致力深化财政改革。一是结合我市实际，制定预算编制执行监督管理改革意见，促进预算单位加强预算编制和执行管理，提升财政资源配置效率和使用效益。二是研究编制我市2019-2021年中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制，提高预算编制的前瞻性、有效性，推动财政可持续发展。

十、存在的主要问题

（一）收支平衡压力沉重。收入方面，随着减税降费的深入推进，减收效应进一步释放，多个地方税种将呈现短收态势，非税增收空间收窄，地方收入增长乏力。支出方面，今年以来，刚性支出不断增加，落实民生实事、乡村振兴、农信社改制、机关事业单位养老基金清算等增支需求较大，再加上偿还政府债务，收支平衡面临极大压力。

（二）绩效管理有待加强。“重分配、轻管理”、“重使用、轻绩效”的情况仍然存在。部分预算单位尽力揽财却守财不用，既形成资金沉淀，又影响了上级部门对我市的支出进度考核；部分预算单位对项目绩效管理不够重视，财政资金使用效益仍需提高。

十一、积极作为，努力完成全年预算任务

下半年，结合今年我市预算和财政工作的总体要求，我们将全力以赴，克难求进，重点抓好以下工作：

（一）千方百计抓收入。一是加强税收征管，密切跟踪重点项目的征地进度以及关注大宗房产土地交易进展情况，及时挖掘契税、耕地占用税等税源收入，做到应收尽收；积极配合税务部门争取免抵调库指标，确保可调尽调。二是加强非税征管，以重点部门、重点项目为目标，继续大力统筹盘活国有资源资产。三是严格落实每月收支执行联席会议制度，加强财政资金收支监管，及时发现问题、解决问题，力争完满完成年度收入目标。

（二）从严把关控支出。牢固树立过“紧日子”思想，坚持厉行节约，想方设法开源节流，严控一般性支出；在预算执行和资金拨付顺序上，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全面落实“三保”支出的保障责任，严肃防范“三保”风险。同时，认真落实支出进度考核，倒逼各预算单位加强资金使用效益，及时清理盘活财政存量资金，发挥财政资金最大效用。

（三）坚定不移推改革。持续推动预算管理改革深入落实，进一步完善专项资金管理及项目库管理等改革配套制度，增强财政统筹能力，提升管理效率效能，把完善“大专项+任务清单”的资金统筹机制作为推进改革及编制2020年财政预算的关键抓手；进一步健全生态保护补偿机制，加快推进生态文明建设，促进生态环境保护和区域协调发展。