关于2025年开平市财政预算调整方案的报告

　　——在开平市第十七届人大常委会第三十次会议上

　　开平市财政局局长 余彦斌

　　代理主任，各位副主任、委员：

　　根据《预算法》第六十七条规定，在预算执行中需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整。近期省下达我市2025年地方政府新增债务限额，需要相应调整有关收支安排，编制预算调整方案。现将有关情况报告如下：

　　一、额度调整的有关情况

　　（一）2025年地方政府新增债务限额情况

　　我市2025年新增债务限额157,100万元（均为专项债务）,其中提前批新增专项债务限额80,000万元已编入年初预算，本次增加下达我市2025年新增专项债务限额77,100万元。

　　按照上级有关规定，结合我市实际，围绕我市“十四五”规划和市委、市政府重点工作，按照“急需、成熟、统筹、集中”原则进行分配项目，2025年项目安排情况详见附表1、2。

　　（二）省财政厅下达我市地方政府再融资债券发行规模上限情况

　　省财政厅下达我市2025年再融资债券发行规模上限2,986万元（其中：一般债券1,374万元、专项债券1,612万元），相比年初预算增加78万元（其中：一般债券45万元、专项债券33万元），用于偿还3个项目：2015年广东省政府定向承销发行的置换一般债券（八期）本金1,374万元、2015年广东省政府专项债券（六期）本金215万元、2018年广东省政府专项债券（十六期）本金1,397万元。

　　二、预算调整事项

　　根据《预算法》《地方政府债券资金预算管理办法》等有关规定，上述地方政府新增债券和地方政府再融资债券列入我市财政一般公共预算和政府性基金预算收支管理。

　　（一）全市一般公共预算收支调整计划

　　1.债务转贷收入调整为1,374万元，比年初预算1,329万元调增45万元。主要是因为省下达我市再融资一般债券发行规模上限增加45万元。

　　2.一般公共预算支出调整为628,218万元，比年初预算628,173万元调增45万元。

　　上述项目调整后，全市一般公共预算总收入和总支出相应由年初预算680,902万元调整为680,947万元，调增45万元，收支平衡（详见附表3）。

　　（二）市本级一般公共预算收支调整计划

　　1.债务转贷收入调整为1,374万元，比年初预算1,329万元调增45万元。主要是因为省下达我市再融资一般债券发行规模上限增加45万元。

　　2.一般公共预算支出调整为545,283万元，比年初预算545,238万元调增45万元。

　　上述项目调整后，市本级一般公共预算总收入和总支出相应由年初预算627,102万元调整为627,147万元，调增45万元，收支平衡（详见附表4）。

　　（三）政府性基金预算收支调整计划

　　1.专项债务对应项目专项收入调整为3,092万元，比年初预算2,365万元调增727万元。

　　2.债务转贷收入调整为158,712万元，比年初预算81,579万元调增77,133万元（其中：再融资债券收入调增33万元、新增专项债券收入调增77,100万元）。主要是因为省下达我市再融资专项债券发行规模上限增加33万元，增加下达我市2025年新增专项债务限额77,100万元。

　　3.其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出调整为157,100万元，比年初预算80,000万元调增77,100万元。

　　4.地方政府专项债务付息支出调整为32,236万元，比年初预算31,479万元调增757万元。

　　5.地方政府专项债务发行费用支出调整为69万元，比年初预算66万元调增3万元。

　　上述项目调整后，政府性基金预算总收入和总支出相应由年初预算323,533万元调整为401,393万元，调增77,860万元，收支平衡（详见附表5、6）。

　　三、新增债务后我市政府债务规模情况

　　2025年初，我市政府债务限额为1,568,907.10万元（一般债务523,967.10万元、专项债务1,044,940万元），加上省财政厅下达我市2025年新增债务限额157,100万元（均为专项债务），预计2025年末我市政府债务限额为1,726,007.10万元（一般债务523,967.10万元、专项债务1,202,040万元）。

　　本次增加债务后，预计2025年底全市地方政府债务余额1,725,133.80万元（一般债务523,806.90万元、专项债务1,201,326.90万元）。全市政府债务余额控制在政府债务限额以内，政府债务风险整体可控。

　　根据地方政府债务有关管理规定，我市政府债券利息支付纳入预算刚性保障，其中：一般债券利息纳入一般公共预算安排，专项债券利息纳入政府性基金预算安排。本次增加债务后，2025年全市政府债券还息为47,851.4万元（其中：一般债券还息15,615.50万元、专项债券还息32,235.90万元）。年初预算安排47,094.38万元（其中：一般债券还息15,615.50万元、专项债券还息31,478.88万元），本次预算调整增加757.02万元（全部为专项债券还息）。

　　四、防范政府债务风险措施

　　（一）聚焦债券资金使用效益，推动高质量发展

　　集中支持投资带动性强、资金效益明显的重大平台、重点项目，优先投向“打粮食”增效益的项目以及“百千万工程”、“八镇联动”等重点领域，严控新上超出财政承受能力的低效无效项目，将有限的债务资源用到高质量发展的关键处。在资金支付与管理上，严格按项目建设进度支付工程款，严禁超进度拨付使用、虚列支出等违规行为，防止债券资金挪用，确保新增债券资金使用规范、安全、高效。

　　（二）聚焦政府债务风险防控，筑牢安全防线

　　一是扎实做好财政收入组织工作。多渠道挖掘税源、梳理盘活存量资源资产、统筹安排土地等资源资产等方式，保持财政收入的合理增长。做大财力规模，提高财力对债务的承载能力，确保政府债务风险处于安全可控范围。二是拓宽偿债来源，保障债券本息及时偿付，落实做好预算安排，挖掘并及时归集项目收益，积极探索盘活优质债券项目资产，用好再融资债券平滑偿债压力，保障债券本息的及时偿付。三是完善债务管理长效机制，强化风险防控。持续加强政府债务管理，进一步完善全市政府债务风险防控长效机制，强化常态化风险监测，确保债务风险总体可控。

　　专此报告，请予审查批准。

　　附件：1.2025年开平市新增一般债务限额安排项目情况表

　　2.2025年开平市新增专项债务限额安排项目情况表

　　3.2025年开平市一般公共预算调整情况表

　　4.2025年开平市本级一般公共预算调整情况表

　　5.2025年开平市政府性基金预算调整情况表

　　6.2025年开平市政府性基金预算调整明细情况表

　　7.2025年末开平市政府债务限额预测数

　　8.2025年末开平市政府债务余额预测数

附表1：2025年开平市新增一般债务限额安排项目情况表.xlsx

附表2：2025年开平市新增专项债务限额安排项目情况表.xlsx

附表3：2025年开平市一般公共预算调整情况表.xlsx

附表4：2025年开平市本级一般公共预算调整情况表.xlsx

附表5：2025年开平市政府性基金预算调整情况表.xlsx

附表6：2025年开平市政府性基金预算调整明细情况表.xlsx

附表7：2025年末开平市政府债务限额预测数.xlsx

附表8：2025年末开平市政府债务余额预测数.xlsx