一、部门基本情况

（一）部门机构设置、职能

开平市财政局是主管全市财政工作的职能部门。主要职能：贯彻执行国家、省和市有关财政、税收工作的方针政策和法律法规，依法或政府授权组织起草财政、税收、政府采购、行政事业单位国有资产管理、资产评估、财务会计、政府债务管理等方面的地方性管理规定；承担本级各项财政收支管理的责任，制定全市财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入；负责本级非税收入及各项政府性基金管理。

组织制定本市国库集中支付制度及财政总预算会计核算制度，负责本级财政资金调度和财政总预算会计工作；负责制定行政事业单位国有资产管理制度；负责各项本级财政专项资金的安排、监督和管理，编制本级社会保障预决赛草案并组织执行管理本级财政社会保障支出；参与审核财政性资金投资项目工程概算，承担财政性资金投资项目工程预算、结算的竣工财务结算审核工作；负责农业综合开发管理工作；监督检查财税等方面法律法规和政策的执行情况，承担财政支出绩效管理工作，贯彻执行会计法规和制度。

纳入部门决算编制有下属5个事业单位：开平市国有资产管理委员会办公室，开平市财政国库支付中心，开平市财政投资评审中心，开平市侨资发展服务中心，开平市产权交易中心。

（二）人员构成情况

开平市财政局财政供给行政编制59人，年末实有在职人员57人，行政离退休人员26人；下属单位5个，事业编制51人，年末实有在职人员45人，离退休16人；另有雇员10人，合同工24人。

（三）决算年度的主要工作任务

2014年，主要工作任务：1、强化增收节支管理，圆满完成财政收入年度目标任务；坚持抓好厉行节约，集中财力保障重点改善民生，财政运行平稳有序。2、深化财政改革。推行市本级项目预算绩效管理试点改革；全面实施镇级政府采购工作；做好市直行事资产划拨整合，组建融资平台。3、实施财政积极政策支持经济发展。安排各项专项发展资金，落实涉企行事收费减免和小微企业免征营业税（或增值税）扶持政策。4、依法理财，规范财政监管。完成2014年省级财政资金检查、2013年度会计信息质量检查、贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理，配合国家审计署做好土地出让资金审计工作。5、践行党的群众路线，提高服务水平。听取基层意见，立行立改，改善机关作风；加强党风廉政建设，强化干部培训教育，提高财政干部队伍综合素质。

二、收入决算说明

  2014 年本年收入决算3602.5万元，其中：一般公共预算收入3302.97万元，占91.69%；基金预算收入299.53万元，占8.31%。

三、支出决算说明

 2014 年本年支出决算3602.5万元，其中：一般公共预算和基金预算支出3602.5万元，包括：

（一）基本支出1204.08万元，占33.42%；主要为：工资福利性支出746.71万元、对个人和家庭补助支出217.71万元、商品和服务支出239.66万元。

（二）项目支出决算2398.42万元，占66.58%。按支出功能科目划分，具体如下；

1、一般公共服务（类）财政事务（款）决算支出576.95万元，其中：

（1）财政委托业务支出（项）决算支出4.92万元。

（2）其他财政事务支出（项）决算支出572.03万元。

2、节能环保（类）能源节约利用（款）决算支出6万元。

3、城乡社区支出（类）国有土地收益基金支出（款）决算支出124.6万元。

4、农业土地开发资金支出（类）农业土地开发资金支出（款）决算支出174.93万元。

5、农林水（类）农业（款）决算支出0.68万元。

6、农林水（类）农业综合开发（款）决算支出1503万元。

 7、资源勘探信息等支出（类）其他资源勘探电力信息等支出（款）决算支出5万元。

8、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）决算支出4.4万元，主要是家电以旧换新和家电摩托车下乡工作业务支出。

9、国债还本付息支出（类）国内债务发行（款）决算支出2.86万元。

四、“三公”经费决算说明

 2014  年开平财政局（含下属单位）用财政拨款数开支的出国（境）经费、车辆购置及运行费、公务接待费（简称“三公”经费）支出合计104万元。

（一）因公出国（境）经费支出0万元。

（二）公务用车运行维护费支出60万元，主要包括我局的一般公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。

（三）公务接待费支出44万元，主要包括接待省级以上部门、地级市或兄弟县市单位到我局进行业务交流的接待费用。